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区二届人大常委会

第三十一次会议文件（十）

曲靖市马龙区人民政府

关于2024年地方财政决算（草案）的报告

——2025年10月17日在曲靖市马龙区第二届人民代表大会

常务委员会第三十一次会议上

区人大常委会：

按照会议安排，受区人民政府委托，我就马龙区2024年地方财政决算情况报告如下，请予审议。

一、2024年地方财政收支执行情况

2024年，财税部门在区委、区政府的坚强领导下，在区人大及其常委会的依法监督和区政协的民主监督下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，深入贯彻落实习近平总书记对经济工作的重要讲话重要指示批示精神，科学统筹经济社会发展和安全生产，积极发挥财税职能作用，着力加强财源建设，强化收入征管，统筹民生支出，优化支出结构，深化预算管理改革，较好完成各项财政工作任务，有力服务保障了“一区两地”战略、乡村振兴等重点工作任务顺利实施。

（一）一般公共预算收支决算情况

2024年区级一般公共预算收入完成68076万元，比上年同期收入62937万元增收5139万元，增长8.17%，为年初预算66710万元的102.04%。加上级补助收入136181万元、区域间转移性收入10447万元（即土地增减挂钩指标转移性收入）、地方政府一般债务转贷收入39300万元、上年结余收入480万元、调入资金37316万元，收入总计291800万元。一般公共预算支出完成236299万元，比上年同期支出229906万元增支6393万元，增长2.78%，为年初预算266082万元的88.81%，加上解支出12211万元、地方政府一般债务还本支出43290万元，支出总计291800万元，收支相抵，年终持平。

与向区二届人大五次会议报告的收支执行数291973万元相比，地方一般公共预算收入及支出无变化；收入总计减少173万元，主要是决算整理期内加强汇报，上级转移支付增加3004万元、区域间转移支付收入减少2455万元（主要是与经开区的土地指标调剂转移性收入调整为补助收入）、调入资金减少722万元；支出总计减少173万元，主要是决算整理期内上解支出减少173万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2024年政府性基金预算收入完成39235万元，完成年初预算的49127万元的79.86%，比上年29288万元增收9947万元，增长33.96%，加上级补助收入7363万元、上年结转4893万元、地方政府专项债务转贷收入121923万元，收入总计173414万元。政府性基金支出90781万元，比上年107553万元减支16772万元，下降15.59%，加调出资金11086万元、地方政府专项债务还本支出63473万元、上解支出516万元，支出总计165856万元，收支相抵，年终结转7558万元（即按照上级要求超长期特别国债、库区基金、彩票公益金等专项资金当年没有支出，按规定结转下年使用）。

与向区二届人大五次会议报告的执行数相比，政府性基金预算收入无变化；支出总计减少966万元，主要是决算整理调出资金减少966万元。

（三）社会保险基金预算收支决算情况

2024年区级社会保险基金收入完成38698万元，加上年结余48898万元、上级补助收入11181万元、转移性收入429万元，收入总计99206万元；社会保险基金支出34107万元，加上解支出15823万元、转移性支出156万元，支出总计50086万元。收支相抵，滚存结余49120万元。

与向区二届人大五次会议报告的执行数相比，一是社会保险基金总收入减少1120万元，其中：社会保险基金收入减少864万元、转移性收入减少2万元、上级补助收入减少254万元。二是社会保险基金总支出减少898万元，其中：社保基金减少180万元、转移性支出增加16万元、上解支出减少734万元。

（四）国有资本经营预算收支决算情况

2024年国有资本经营预算收入109万元，支出109万元，年终收支平衡。

与向区二届人大五次会议报告的执行数相比，国有资本经营预算收支无变化。

（五）其他报告事项

1、调入资金情况

受宏观经济下行压力持续加大、工业企业效益下滑（特别是钢铁制造业及玻璃制造业，一方面受市场价格下滑影响，收入减少。另一方面原材料价格上涨，成本又增加，诸多原因导致企业效益差）、房地产市场低迷、结构性减税降费政策等多种因素影响，组织收入非常困难，税收收入增长乏力，非税收入占比过大，财政收入质量不高。与此同时，支出刚性需求增长迅猛，可用财力增加较少，“保工资、保基本民生、保运转”、编外人员支出、债务还本付息、急需支出及急需兑付的结转专款等资金缺口巨大，财政收入的增量远远弥补不了支出增长需要，财政收支矛盾日益突出，平衡十分困难，区级财政2024年度赤字37316万元。按照《预算法》区级政府不能增列赤字的规定，以及2025年9月1日曲靖市财政局印发的《曲靖市财政局关于2024年度市财政与各县（区）财政年终结算有关事项的通知》（曲财预〔2025〕25号）结算批复，区级财政多方筹措调入资金37316万元平衡预算。具体调入资金如下：

①.调入政府性基金11086万元。

②.调入国有资本经营预算109万元。

③.调入其他资金26121万元。

2、“三公”经费增减情况。

2024年，“三公”经费财政拨款支出591万元，同比减支268万元。其中，公务接待费106万元，同比减少199万元；公务用车购置及运行维护费485万元同比减少69万元。

从决算情况看，2024年我区财政有以下几个特点：一是运行总体平稳。房地产市场持续低位运行、防风化债任务艰巨、基层财政十分困难等多重矛盾交织叠加，全区各部门顶压前行，财政部门有效应对收入减收的不利形势，认真落实国家积极的财政政策和一揽子增量政策，保持财政支出强度，重大决策部署和重点民生支出得到有效保障，财政运行难中求进、总体平稳。二是全力以赴抓机遇、抢政策，积极争取上级补助。坚持把向上争取资金作为推动全区跨越发展、解决当前财政收支矛盾的重要工作来抓，加大向上争取资金力度，抓住中央、省、市财力下沉的窗口期，向上算好账、对好账、交好账，不断争取补助资金。2024年共争取上级财政补助资金136181万元；争取政府专项债券项目2个54800万元，增发国债项目3个15573万元，超长期特别国债项目5个3070万元；争取补充地方财力性基金补助6450万元；争取一般债券置换存量隐性债务40173万元，为全区经济社会发展提供了“粮草军需”。三是财政运行“紧平衡硬平衡”特征更加明显。企业经营效益不及预期、土地出让收入大幅下跌、房地产相关行业税收持续减少，叠加全区债务还本付息处于高峰期，特别是统筹财力不折不扣落实一揽子化债任务和各类巡视巡察审计等问题整改，区财政平衡压力如千钧重负。政府积极开源节流、综合施策，严格落实过“紧日子”要求，大力压减一般性支出，大力盘活存量资金资产，千方百计腾出资金用于消化预算缺口，确保了区级财政实现收支平衡。

二、2024年主要财税政策落实成效

（一）加力推动经济稳进提质。聚焦扩大有效需求，努力促投资、扩消费、优环境，不断激发经济发展动能。一是统筹预算内投资、新增地方政府债券、超长期特别国债、增发国债等资金120066万元，支持重大项目、重点产业、重点园区建设，有效激发投资活力。二是落实结构性减税降费政策，在支持科技创新和制造业发展方面实现减税降费及退税1157万元。三是推进政府采购全流程电子化交易，全区政府采购共授予中小企业合同总额49857万元，占采购总规模的97.13%。

（二）推进乡村振兴和城乡融合发展。聚焦乡村全面振兴，着力补齐城乡发展短板，塑造区域协调发展新格局。保持过渡期资金投入力度不减，拨付乡村振兴衔接资金4658万元，全面支持乡村振兴；通过“一卡通”拨付耕地地力保护补贴3208万元、农机购置补贴资金367万元、厕所革命补贴445万元、省级生态效益林补偿683.71万元，拨付农业保险补贴487.56万元，拨付中央预算内人居环境整治提升项目资金1600万元，有力支持了“三农”工作。

（三）切实保障和改善民生。全年民生支出185933万元，占一般公共预算支出的78.69%。一是立足就业是最基本的民生。统筹安排就业补助资金165.14万元，支持高校毕业生、退役军人、农村劳动力等重点群体就业创业，支持稳岗扩就业。发放创业担保贷款9157万元，配套贴息资金485.16万元，扶持330人创业，带动514人就业。二是落实教育支出只增不减要求。教育支出43388万元，增长0.03%，占一般公共预算支出的18.36%。三是支持医疗卫生事业健康发展。累计拨付资金14841万元，基本公共卫生人均财政补助标准由89元提高到94元。拨付2466.03万支持补齐公共卫生事业“短板”，有效提升区、乡医疗卫生机构建设水平。四是织牢社会保障网。继续落实社保提标扩面和优惠政策，连续调整提高企业退休人员基本养老金，工伤职工和供养亲属待遇；拨付困难群众生活救助资金4725.14万元，兜牢兜实社会救助网；拨付殡葬改革惠民补助资金697.75万元，确保殡葬改革补助资金全额兑付到位；拨付资金407万元，推进养老服务体系高质量发展；拨付残疾人基本生活服务保障资金471.55万元，重点支持残疾人托养服务标准化建设；拨付资金2045.9万元，确保优抚对象、退役军人待遇有效落实。

（四）有力推进财政债务金融风险化解。落实落细一揽子化债方案，足额偿还各类债务本息142211万元，同时通过债务解除协议化解龙湖PPP项目债务240900万元，防止政府债务“滚雪球式”增长，稳步降低存量债务规模，政府债务风险总体可控。全力防范国企金融风险。加快推进国企改革，重组成立龙乾集团，稳妥处置企业重组整合划转过程中涉及的债务问题，有序化解国企存量债务，坚决防止国企债务占用财政资源。稳步推进“融资平台”压减退出工作，区农投、旅投、开投、滇东公司隐性债务全部清零，退出平台，剥离平台融资功能，完成“军令状”确定的“融资平台”压减任务。健全金融风险防范机制，压实企业、部门、属地“三个责任”，开展非法集资防范和处置及P2P网贷风险专项整治，地方金融秩序持续规范。

三、存在问题及下一步工作举措

虽然2024年全区财政运行总体平稳，但在财政运行中也存在诸多困难和问题，财政收支增长动能不足，特别是收入增收持续乏力，财政债务金融风险持续累积交织叠加，基层“三保”压力加大，财政困难持续加深，财政资源统筹不够有力，年初预算编制不够精准合理，预算执行率偏低，过“紧日子”思想树得不牢，财政资金使用效益不高，预算约束软化、财经纪律执行不严等，需要持续用力、系统研究解决。

今年以来，聚焦上述突出问题，进一步抓牢抓实财政各项工作，通过精准施策、靶向发力，取得积极成效。一是抓好收支预算执行，努力促进财政收支平稳运行。2025年1-8月份，一般公共预算收入完成46818万元，同比下降14.64%，主要是受市场因素影响，房地产、钢铁玻璃制造行业税收减收较大，为年初预算70100万元的66.79%；一般公共预算支出完成148530元，同比增长11.20%，财政支出保持一定强度，有力保障重大决策部署和重点民生支出。二是争取上级支持精准发力、成效明显。1-8月，争取上级补助资金130945万元。三是债务管理风险防范措施得力、总体可控，2025年化债目标任务有序推进，严格执行加强专项债券管理使用十二条措施，加强债券项目资金管理使用。四是基层“三保”保障有力、执行良好，1-8月全区“三保”执行89150万元，执行进度64.66%，低序时进度2.01个百分点，未发生“三保”风险事件。五是聚焦“五个财政”建设（健康财政、安全财政、发展财政、民生财政、质效财政），积极推进财税体制改革各项工作。

下一步，主要重点抓好以下几个方面的工作，确保财政高质量可持续运行。

（一）狠抓财源建设，增强财政综合保障能力。持续加强财源建设，积极构建“传统+新兴+未来”基础稳固、结构优化、可持续发展的财源体系，增强内生财力。加强和规范收入征管，建立健全涉税信息共享机制，加强重点税源管理，加大欠税清缴和税收稽查力度，大力盘活国有资产（资源），加大土地出让力度，围绕年初收入目标任务全力挖潜增收，努力把财政收入减收的不利影响降到最低。大力争取上级资金支持，抢抓政策机遇期，加强项目储备，大力争取超长期特别国债、预算内基建、新增债券额度等支持，为我区发展提供更多资金保障。

（二）坚持有保有压，全力统筹保障重点支出。兜牢“三保”底线，认真履行“三保”主体责任，优先保障“三保”支出。加快项目支出进度，加强与项目主管部门的协同联动，督促加快中央、省预算内基建和超长期特别国债等项目实施进度，积极发挥稳投资、稳增长作用。推进落实巡视、审计等整改工作，重点加大涉及人到户的重点民生资金整改力度，不折不扣落实整改任务。

（三）严守风险底线，推动财政安全发展。认真落实一揽子化债方案，全力缓解财政收支运行矛盾，按期偿还政府法定债务，严格落实隐债化解任务，有序稳妥推进拖欠企业账款清欠工作，全力防范化解财政债务金融风险，推动财政平稳运行、安全发展。

（四）深化改革集成，提升财政管理水平。认真落实更加积极的财政政策，用好一系列存量、增量财政政策，保证财政支出强度。树立和践行正确政绩观，始终坚持尽力而为、量力而行，清理规范财政支出政策，实现支出保障与财政可承受能力相匹配。引导各部门树立“过紧日子”要求，不断优化支出结构保障重点，加强资产配置管理，确保编制外人员编制和经费只减不增，提高财政资源配置效益和使用效益。深化财政管理改革，注重系统集成，加大财会监督力度，切实把财经纪律挺在前面，推动财政管理水平再上新台阶。

主任、各位副主任、各位委员，当前经济形势依然严峻，财政工作艰巨繁重，我们将在区人大及其常委会的监督指导下，克难攻坚、勇于担当、扎实工作，努力完成2025年财政各项目标任务！

以上报告，请予审议。

监督索引号53032103100011111

附件1-2024年马龙区财政决算公开目录.pdf

附件2-曲靖市马龙区2024年地方财政决算（草案）报告.pdf

附件4-曲靖市马龙区2024年预算执行变动情况说明.pdf

附件5曲靖市马龙区2024年社保基金收支科目变动说明.doc

附件6-曲靖市马龙区重点工作情况解释说明汇总.pdf

附件3-2024年马龙区财政总决算报表.rar