监督索引号53032103100011000

区二届人大常委会

第二十二次会议文件（九）

——2024年9 月29 日在曲靖市马龙区第二届人民代表大会

常务委员会第二十二次会议上

区财政局局长  杨柱琴

区人大常委会：

按照会议安排，受区人民政府委托，我就马龙区2023年地方财政决算情况报告如下，请予审议。

一、2023年地方财政收支执行情况

2023年，财税部门在区委、区政府的坚强领导下，在区人大及其常委会的依法监督和区政协的民主监督下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，深入贯彻落实习近平总书记对经济工作的重要讲话重要指示批示精神，科学统筹经济社会发展和安全生产，积极发挥财税职能作用，着力加强财源建设，强化收入征管，统筹民生支出，优化支出结构，深化预算管理改革，较好完成各项财政工作任务，有力服务保障了“一区两地”战略、乡村振兴等重点工作任务顺利实施。

（一）地方一般公共预算收支执行情况

全区辖区内财政总收入完成154060万元（中央级收入完成27501万元；省级收入完成6370万元；市级收入完成1465万元；区级收入完成118724万元），比上年同期收入134213万元增收19847万元，增长14.79%。

1．一般公共预算收入情况。区级一般公共预算收入完成62937万元，比上年同期收入62070万元增收867万元，增长1.40%，为年初预算65800万元的95.65%。其中，税收收入完成50354万元，占地方一般公共预算收入62937万元的80.00%，为年初预算53225万元的94.61%，比上年同期收入31832万元增收18522万元，增长58.19%；非税收入完成12583万元，占地方一般公共预算收入62937万元的20.00%，为年初预算12575万元的100.06%，比上年同期收入30238万元减收17655万元，下降58.39%。

2．一般公共预算支出情况。一般公共预算支出完成229906万元，比上年同期支出227747万元增支2159万元，增长0.95%，为年初预算246431万元的93.29%。 

（二）地方基金预算收支执行情况

1．政府性基金预算收入情况。政府性基金收入完成112314万元（国有土地使用权出让收入15308万元、城市基础设施配套收入318万元、专项债券对应项目专项收入13126万元、其他政府性基金收入12万元、污水处理收入524万元、上级补助收入7226万元、专项债券收入75800万元），比上年同期收入292507万元减收180193万元，下降61.60%，为年初预算83099万元的135.16%，为调整预算120815万元的92.96%。

2．政府性基金预算支出情况。政府性基金支出107553万元，比上年同期数271301万元减支163748万元，下降60.36%，为年初预算83099万元的129.43%，为调整预算120815万元的89.02%。

（三）社会保险基金预算执行情况

1．社会保险基金预算收入情况。社会保险基金收入完成39206万元（企业职工基本养老保险基金收入13020万元，失业保险基金收入786万元，工伤保险基金收入937万元，城乡居民基本养老保险基金收入8038万元，机关事业单位基本养老保险基金收入16425万元），比上年同期收入32413万元增收6793万元，增长20.96%，为年初预算38231万元的102.55%。

2．社会保险基金预算支出情况。社会保险基金支出33409万元（基本养老保险基金支出31185万元，工伤保险基金支出827万元，失业保险基金支出1397万元），比上年同期支出27261万元增支6148万元，增长22.55 %，为年初预算30201万元的110.62%。

（四）国有资本经营预算执行情况

2023年国有资本经营预算收入26532万元，支出26532万元，年终收支平衡。

二、2023年地方财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1．人代会报告一般公共预算决算情况。2023年，区级一般公共预算收入完成62937万元、税收返还性收入2000万元、一般性转移支付补助144627万元、专项转移支付收入21569万元、债务转贷收入70000万元、调入资金46184万元，全年收入总计347317万元。一般公共预算支出229906万元、上解支出28283万元、债务还本付息支出70300万元，全年支出总计328489万元。收支相抵，年终结余18828万元（2023年增发特别国债资金，按照上级结算算账要求必须把国债资金项目结转下年支出）。

2．一般公共预算最后决算情况。2023年，区级一般公共预算收入完成62937万元、返还性收入2000万元、一般性转移支付134363万元、上级专项补助收入21569万元、地方政府一般债务转贷收入70000万元、调入资金28013万元(政府性基金调入9814万元、国有资本调入18192万元、其他调入7万元)，全年收入总计318882万元。一般公共预算支出229906万元、地方政府债务还本支出70300万元、上解支出18196万元，全年支出总计318402万元，收支相抵，年终结余480万元。

截至2023年年末结余结转专项资金107716万元（含2023年增发特别国债资金18828万元），其中：一般公共预算结余结转专款97373万元、政府性基金结余结转专款10311万元、国有资本经营预算结转专款32万元。

最后决算情况与人代会报告相比，一是收入减少28435万元，其中：一般性转移支付收入减少10264万元、调入资金减少18171万元；二是支出减少10087万元，主要是上解支出减少10087万元；三是年终结余减少18348万元（按照上级结算算账要求，2023年增发国债项目资金18828万元，当年无法支出，结转下年支出，故第一次结算算账有结余18828万元，2024年1-3月份多次与上级算账，最终结余480万元），收支相抵，年终结余480万元。

与市级财政资金结算情况：市级财政应补助165168万元，区级财政应上解18975万元，市财政应净补助数146193万元。截至2023年12月31日市级财政实际已拨付补助150376万元，最终区级财政欠市级财政资金4183万元。

（二）政府性基金收支决算情况

1．人代会报告政府性基金决算情况。2023年，区级政府性基金收入完成29288万元、上级补助收入7226万元、上年结余收入10725万元、专项债券收入75800万元，收入总计123039万元。政府性基金预算支出完成107553万元、调出资金14369万元、上解支出551万元，支出总计122473万元。收支相抵，年终结余566万元。

2．政府性基金预算最后决算情况。2023年，区级政府性基金收入完成29288万元、上级补助收入7226万元、上年结余收入10725万元、专项债券收入75800万元，收入总计123039万元。政府性基金预算支出完成107553万元、调出资金9814万元、上解支出779万元，支出总计118146万元。收支相抵，年终结余4893万元。

最后决算情况与人代会报告相比，收入一致；支出减少4327万元，调出资金减少4555万元，上解支出增加228万元，收支相抵，年终结余4893万元。

与市级财政资金结算情况：市财政应补助资金7226万元，本年市财政已拨补助7226万元。

（三）社会保险基金收支决算情况

1．人代会报告社会保险基金收支情况。2023年人代会报告区级社会保险基金收入完成38635万元，上年结余74945万元，上级补助收入10105万元，转移性收入1039万元，收入共计124724万元；社会保险基金支出29770万元，上解上级支出16251万元，转移性支出206万元，支出合计46227万元。收支相抵，滚存结余78497万元。

2．社会保险基金最后决算情况。2023年社会保险基金收入完成38576万元，上年结余74945万元，上级补助收入10105万元，转移性收入1048万元，收入共计124674万元；社会保险基金支出29772万元，上解上级支出16251万元，转移性支出210万元，支出合计46233万元。收支相抵，滚存结余78441万元。

最后决算情况与人代会报告相比，一是社会保险基金总收入减少50万元，其中：社会保险基金收入减少59万元（城乡居民基本养老保险基金收入减少59万元）；转移性收入增加9万元（城乡居民基本养老保险基金转移收入增加10万元，机关事业单位基本养老保险基金转移收入减少1万元）。二是社会保险基金总支出增加6万元。其中：社会保险基金支出增加2万元（工伤保险基金支出减少1万元，城乡居民基本养老保险基金支出增加3万元；转移性支出增加4万元（城乡居民基本养老保险基金转移支出增加4万元）。差异原因为各险种决算时间晚于人代会报告形成时间，故导致差异。

（四）国有资本经营收支决算情况

2023年国有资本经营预算收入26532万元，支出26532万元，收支相抵，年终持平。

（五）争取补助的基本情况

2023年共向上级财政争取补助157932万元，比上年同期159203万元减少1271万元，下降0.80%。一是返还性补助收入2000万元，比上年2734万元减少734万元，下降26.85%；二是一般性转移支付补助收入134363万元，比上年123267万元增加11096万元，增长9.00%。三是专项转移支付补助收入21569万元，比上年33202万元减少11633万元，下降35.04%。

三、攻坚克难、砥砺奋进，促进地方经济发展

2023年，全国宏观经济不容乐观，经济下行持续不断，在区委、区政府的坚强领导下，区财政局紧紧围绕区委、区政府中心工作，砥砺奋进，克难前行，千方百计促进财政收支平稳运行，全力以赴保障全区经济健康发展和社会和谐稳定。

（一）聚财力、强保障，实现财政平稳运行

一是强化税源管控和税收征管。强化税源分析研判和收入调度，强化部门沟通协调工作机制，建立税源信息台账，动态分析、研判收入形势，加强对重点行业、重点领域的税收征管，持续抓好重大项目和重点企业跟踪管控，及时完成税收入库。二是挖潜政府性基金预算收入。积极筹措资金10947万元，用于园区、重大基础设施项目土地手续报批，为加快项目建设提供了保障，推进成熟优质国有土地出让，取得土地出让金收入15308万元，极大地拓展了财源，提升土地收益对综合财力的支撑。三是盘活处置国有资产。统筹国有资产资源，通过盘活处置国有资产、完善国有资本收益上缴和调入一般公共预算等机制，推动实现收支平衡，完成了滇池水务资产处置回购，获得回购资金32000万元。四是盘活财政存量资金。建立定期清理，超期收回的长效机制，共收回达到条件的结转结余存量资金2251万元，清理核销指标6892万元，统筹用于保障“三保”及其他重点支出，增强了财政保障能力。五是积极向上争取资金。积极抢抓政策机遇，主动对接省市，全年争取上级补助收入157932万元，较上年159203万元减少1271万元，下降0.80%；获得再融资一般债券转贷资金70000万元；新增地方政府专项债券资金75800万元，有力地支持了区级基本民生保障、项目建设和社会经济发展资金需求。

（二）稳经济、促发展，释放财政政策功效

一是严格落实减税降费政策。全面贯彻落实国家结构性减税降费政策，按照增值税留抵退税政策共计退税2151万元，切实减轻了企业负担，让企业轻装上阵，促进企业和经济社会的良性运转。二是积极兑现惠企政策。全年共兑现惠企资金13152万元，主要用于支持企业技术改造和创新、园区基础设施建设等企业发展支出，支持和鼓励企业做大做强，推动企业转型升级。三是优化企业融资环境。紧紧围绕区委、区政府产业政策导向，加快落实国家稳住经济大盘，用好政府性融资担保政策，发放中小微企业纾困优惠贷款141800万元。全面落实财政贴息补助政策，撬动信贷保险资金支持地方发展，发放创业担保贷款5986万元，拨付财政贴息资金530万元，扶持创业人员317人，带动就业500余人，助力企业发展壮大。四是促进政府采购公平竞争。坚决制止以不合理条件限定或者歧视供应商公平公正参与采购活动，支持中小企业参与采购活动，提高中小企业采购份额占全年采购项目预算总额的比重，全力拉动有效投资。2023年中小微企业政府采购合同金额占比71.52%，运用政府采购政策巩固脱贫攻坚助力乡村振兴，2023年农副产品年初预留份额33.95万元，实际成交额达34.3万元。五是强化财政与保险政策联动，全力支持特色优势农业品种保险工作，拨付农业保险资金427万元，为全区种植业、养殖业、林业及特色产业稳定发展保驾护航。

（三）补短板、惠民生，不断增进民生福祉

严格落实“以人民为中心”理念不动摇，不折不扣落实政府过“紧日子”要求，兜住、兜准、兜牢“三保”底线，增进民生福祉。一是全面实施乡村振兴战略。全年通过统筹整合上级涉农项目资金、区级专项安排等方式，共投入乡村振兴衔接资金5710万元，有力支持了巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴战略有效衔接。获得财政衔接乡村振兴补助资金绩效评价奖励634万元。二是落实“惠农惠民”政策补助。通过惠民“一卡通”发放种粮农民一次性补贴227万元、耕地力保护补贴3195万元、农机购置补贴538万元、草原生态效益补偿213万元、草原生态保护补贴151万元、水库移民后期扶持资金1184万元等惠农强农政策资金共计5508万元。三是支持建设高质量教育体系。加大教育投入力度，积极统筹各类资金支持教育事业发展，推动城乡义务教育一体化均衡发展，落实教育生均公用经费投入机制，保障各学校正常教学运转，全年共投入教育经费43375万元。四是进一步落实社保基金提高标准政策。城乡居民基本医疗保险政策补助标准由每人每年610元提高到640 元；城乡居民养老保险基础养老金60-65岁每人每月123元提高到每人每月133元，65岁以上每人每月128元提高到每人每月138元。及时拨付居民基本医疗保险基金、居民基本养老保险基金等财政补助资金，保障各项基金稳健运行。五是支持医疗卫生事业健康发展。投入医疗卫生资金20475万元，提高基层医疗卫生服务水平，完善城乡基层医疗卫生机构多渠道补偿机制，持续实施基本药物制度，稳步提升基本卫生服务水平。六是织密扎牢民生保障安全网。扎实做好城市低保、农村低保、特困供养、孤儿救助、残疾人补贴和医疗救助等困难群众救助。拨付城市居民最低生活保障资金385万元、农村居民最低生活保障资金3210万元、特困人员救助供养资金462 万元、残疾人生活和护理补贴资金367万元、殡葬改革资金1009 万元、就业补助资金1147万元（含公益性岗位补贴 883万元）、优抚对象补助资金1086万元（含退役军人自主就业补助 74万元）、计划生育补助资金540万元。2023年民生支出182791万元，占一般公共预算支出229906万元的79.51%，促进社会安定、人民安康，人民群众的“获得感”和“幸福感”持续提升。

（四）抓改革、重实效，提升财政管理水平

一是强化依法理财理念。严格落实《中华人民共和国预算法》及其实施条例有关规定，坚持依法、规范、高效的理财理念，提升财政管理法治化、规范化水平，依法向区人大及其常委会报告预算执行、决算、债务、资产等情况。二是强化预算编制与执行。严格按照零基预算要求科学编制预算，坚持“先预算后支出，无预算不支出”原则，坚持“量入为出、尽力而为、量力而行”，牢固树立过“紧日子”思想，大力压减“三公”经费一般性开支，兜牢“三保”底线，规范预算支出执行，增强预算刚性约束，深化国库集中支付改革，科学调度拨付国库资金，促进财政预算稳健运行。三是推进预算绩效管理。全过程开展预算绩效管理，实施项目绩效目标监控跟踪，完成48个项目绩效目标申报，逐步实现绩效管理与预算编制、预算执行和预算监控有机结合的全过程预算绩效管理机制，坚持把钱用到刀刃上，突出财政资金的使用绩效。四是深化非税领域“放管服”改革。积极推进非税收入收缴迈向电子缴款书时代，促进非税收缴提质增效，节约社会资源和成本，提高非税收入征管水平。五是提高政府采购管理效能。不断提升政府采购节约率，全年申报政府采购预算13473万元，实际采购金额13135万元，节约资金338万元，节资率2.57%。六是防范政府债务风险。落实政府债务限额管理，压实政府债务偿还责任，扎实做好债务风险防控化解工作，按时足额偿还到期政府性债务本息，全年共偿还各类到期债务本息48486万元，其中，一般债券6432 万元，专项债券 11997万元，隐性债务30057万元。化解拖欠中小民营企业账款149575万元，教育、农业、水务、交通、住建等部门拖欠中小民营企业账款得到有效化解，全区债务风险整体可控，牢牢守住了不发生系统性风险底线。七是开展财政资金监管“清源行动”。按照“清廉云南”“清廉曲靖”“清廉马龙”建设要求，深入开展财政资金监管“清源行动”，围绕6个方面37个问题，结合财会监督和预算执行监督，共查找发现惠农惠民财政补贴资金“一卡通”管理等方面的9个问题，并完成了问题整改，严肃了财经纪律、维护了财经制度。八是积极推进平台公司市场化转型。按“用、售、租、融”的资产处置要求和“成熟一批、处置一批”的原则，累计注入平台公司资产预估值3630万元，包括土地、行政事业单位门面、房屋等资产。加大国有企业改革力度，做优做大做强区属国有企业。

2023年全区财政平稳运行，财政服务经济社会健康发展取得的成绩，得益于区委、区政府统揽全局、坚强领导，得益于区人大、区政协监督指导、关心支持，得益于全区人民攻坚克难、团结奋进。在取得成绩的同时，我们也清醒认识到财政运行工作中仍然面临着一些困难和问题，主要是：一是税源单一、税收强度不高。全区经济体量小，有影响力和带动力的行业龙头企业不多，产业集群程度较低、产业上下游链条较短，工业企业亩均税收贡献不高，制造业、房地产业等固有支柱税源较为薄弱，新兴税源尚未形成，财政增收缺乏有效支撑。二是财力不足、收支矛盾突出。区级可支配财力严重不足，基本民生保障和债务还本付息等刚性支出需求大，推动地方经济发展的财力和资金缺口较大，财政减收与支出增加矛盾突出，财政“紧平衡”状态下资金调度十分紧张，压力较大。三是绩效不严、管理有待提升。财税制度改革仍有差距，预算编制还不够精准细化，预算支出执行有待强化，预算刚性约束还需加强，少数部门过紧日子要求落实还不到位，财政资金绩效管理还有待进一步提高。对于这些问题，我们将认真听取主任、各位副主任、各位委员的意见建议，采取有效的措施逐步予以解决。

主任、各位副主任、各位委员，当前经济形势依然严峻，财政工作艰巨繁重，我们将在区人大及其常委会的监督指导下，克难攻坚、勇于担当、扎实工作，努力完成2024年财政各项目标任务！

以上报告，请予审议。

监督索引号53032103100011111

曲靖市马龙人民政府关于2023地方财政年财政决算（草案）的报告.docx

附件1-2023年马龙区财政决算公开目录20241017103601772.xlsx

附件4-曲靖市马龙区2023年预算支出执行变动情况说明20241017103814855.docx

附件5-马龙区2023年社保基金收支科目变动说明20241017103815745.doc

附件3-2023年总决算公开表20241017103816993.xl

附件6-曲靖市马龙区重点工作情况解释说明汇总20241017103816868.xlsx

2023年度曲靖市马龙区“三公”经费决算汇总表20241017103815386.xlsx